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销售下降原因分析范文(精选8篇)

发布时间：2022-10-13 11:15:30阅读量：788

销售下降原因分析范文(篇一)

1、内部检查：

再打开量子、直通车等工具，观察浏览量、停留时间、转化率、直通车花费等数据是否仍然正常。还可在搜索栏中以及类目中尝试安装客户习惯寻找自己的产品，看有没有异常。按照经验，这里能找出的问题占60%。

2、外部观察：

内部找不到问题，就开始进行外部排查：淘宝是否有相关的重大变化，重大活动，规则变化等。是否是大的节假日？同行的销量情况如何？是和我一样下降还是不降反升？如果你的店大到已经在整个细分类目里有一定市场份额，还需务必看几个重要的竞争对手是否进行了大幅度降价和促销等活动。这里基本上又可有15%左右找到问题

3、动作回忆：

还找不到原因，就需要开始进行更改动作回忆：把这一个商业周期，淘宝就是一周（上下架）内的本店改动全部罗列到纸上。然后逐个排除，剩下数个有可能影响销量的修改点。

一般来说就是在于你改了页面描述、上传了视频、增加了某些说明、修改了投放策略和内容等。

4、修正测试：

从最有可能出现问题的动作开始进行还原。每还原一项后测试一到两天。如果你的客单高达数千，客户决策时间较长，你就得测试较长时间。如卖电脑的。如是冲动型消费的，比如零食的，则一天足矣。建议你开始修改之前，自己当一段时间的客服，体验一下客户的感受，甚至可以直接问他们哪里别扭。最后20%的问题都会在这里面解决。

5、自觉分析

销售下降原因分析范文(篇二)

自市委、市政府开展整顿机关作风活动以来，经过认真学习，发现自我还有许多方面存在不足，需认真加以改善和提高。现就对照市委作风建设活动要求，从思想上、工作上、学习上进行了自查。

一、存在的问题

一是学习的要求和动力不够。对学习的要求不够高，学习的资料较浅，学习的范围较窄，系统性、专业性、深入性不强，从而使得学习的效果不明显。动力不足，缺乏学习的主动性。主要表此刻：一方面，学习的自觉性不强。没改变那种“要我学”为“我要学”的良好学习习惯。自我较注重单位安排的各种政治、业务学习，而对其他学习的主动性不够;另一方面，学习的钻劲不够。学习过程中，我认真做了笔记，但往往浅尝辄止，没有作深入消化，领会内涵，全面贯彻;第三，学习重点不清。自我没有认真把握学习重点，但求面面俱到，结果忽视了直接相关工作需要的重点学习。

二是职责意识不够强。由于大局意识不够，往往只管自我职责以内的事，其它的事就少有过问。有时，自我明明看见其它同志工作中存在的问题，因碍于面子或是认为不该自我管，也就没有主动提出来帮忙改正，而是放之任之;有时自我认为无足轻重、无碍大局、可干可不干的事，也就无动于衷;有时本该今日干完的事，也随便拖到明天干。

三是处理问题理论联系实不够。尽管我也经常学习，但学习的深度不够。我经常告诫自我要用辨证的观点和方法去分析和处理问题，可总是讲在嘴边，忘在手边，结果分析和处理问题的方法简单，对具体问题分析力度不够，不能全面运用发展的、联系的、辨证的眼光看待和处理问题。

二、产生问题的原因分析

一是平时疏于学习。在知识结构日新月异的今日，不学习，就要落伍。以往我总认为，只要能把本质工作干好，其他学习都无关紧要，殊不知，学习与工作是相辅相成的。仅有深入地、系统地、全面地学习，才能更好地胜任自我的工作。在日常工作中，我认为只要能干好本职工作就行了，而放松了对其他知识的学习。理论知识的学习上也只满足于看看党报党刊、听听时事新闻，读读书本，偏重于时事了解，而对于马列主义、xxx思想、xxx理论的学习不够，致使理论基础薄弱。由于忽视了对党的路线、方针、政策的学习和掌握，对于自我所学的东西，也没有认真去深入消化，吸收，也就不能很好地做到把自我所学贯彻到实践中去，落实到行动上来，致使在实际工作中政策水平较低。加之学习的主动性不够，对于学习制度坚持不够，老爱犯“三分钟”热情的毛病，这一不良习惯致使学习收效不大。

二是思维局限，认识落后。思维局限，认识落后，进取意识不够强，认为工作上过得去就行，不求冒尖，但求稳而不乱奉行多一事不如少一事的原则。按部就班，认为只要规规矩矩地按条款、按规章制度办事，工作不出错，不给组织添乱子，也就问心无愧。没给自我树立起跨越的高标杆，让自我朝着目标坚定地走下去，反而缺乏向更高目标追求和奋斗的活力与勇气。

三是群众观念弱化。我们的一切出发点应着眼于广大人民群众，想人民群众之所想，急人民群众之所急，真正做到情为民系、权为民用、利为民谋。由于我们工作经常直接与企业职工接触的机会多，与他们之间的交流较多，看到群众的疾苦多，听到群众的呼声多，渐渐地麻木了、习以为常了，群众观念弱化，为人民服务的意识弱化。

三、整改措施

随着机关作风整顿活动的不断深入，经过对自身存在问题的排查，更加清醒地认识到自我存在的问题，也更加增强了我改正错误、提高自我思想素质的信心和决心。在今后的工作中，我决心从以下几方面进行改善：

一是加强理论学习，提高政治素质。全面认真系统地学习党的方针政策，xxx思想、xxx理论、“三个代表”和科学发展观的重要思想，认真学习党的有关政策，在工作和学习中牢记共-产-党员的六条基本要求，按照合格共-产-党员的标准要求自我，时刻把坚定共产主义梦想信念放在首位，把它作为自我的立身之本、奋斗动力和行为坐标，立党为公，甘于奉献。

二是进一步改善工作作风。努力做到善于克服消极思维、模糊认识所造成的各种束缚，破除急躁情绪，迎难而上，进取工作;善于对遇到的问题进行理性思考，深挖其中的规律性;善于从事物之间的种种联系去分析和解决问题;善于从政治、全局的高度认识事物;善于根据个人具体情景和自身工作特点，不断完善和提高自我，脚踏实地的投入到工作中去。

三是加强自身建设，提高服务本事。经过学习，牢固树立共产主义的梦想信念，紧跟不断发展变化的新形势，进一步增强大局意识、职责意识、忧患意识，在强化服务意识上下功夫，为领导决策出谋划策，献智献力;时刻遵守各项规章制度，从思想上筑起抵御腐朽思想侵蚀的坚固防线，增强拒腐防变的职责感和紧迫感。堂堂正正做人，真正做到自重、自省、自警、自励，时刻以树立机关干部良好形象为自我行动、处世的准则，在生活上严格要求自我，敢于抵制各种不正之风和腐败行为，努力做到勤政廉洁。

销售下降原因分析范文(篇三)

一、制造费用

本季度的制造费用为x元，和预算的x元比较少x元，其主要原因有以下几点：

1、预算中本季度的电费为x元，而在实际中示范园并未转入电费，此项费用将在下季度一并转。

2、x公司职工的补贴暂时停发，总经理本季度的工资未发，董事会本季度的工资也未进账(这些费用都将在下季度进账)。

3、预算中易耗品和其他项目在本季度并未发生。

二、直接生产成本

从上表可以看出，除人工工资以外各项都有所下降。其中化肥下降的原因预算时每亩为x元，而实际为x元每亩;本季度雨水比较充分所以电费也有所下降。人工工资上涨24原因主要是夏剪次数比预算多一次，这样本季度的人工工资就上涨相当大一笔二季度财务工作总结心得体会。和去年同期的x元无可比性。

因为去年同期的工作安排和今年不同。以上就是x公司本季度的工作总结。

销售下降原因分析范文(篇四)

在本阶段的专业学习中，从思想、师德等方面我有了必须的提高，我深深的感到做为一名教师所担负的职责重在大，反思自我的工作，发现存在以下不足：

一、专业发展意识不强。

二、缺乏坚持精神。

坚持是一种品质，绳锯木断、水滴石穿，并不是由于力量强大，而是能坚持不懈。可我正缺乏这种品质。我做事情总是忽冷忽热，属于“看了激动，听了感动，回去不动，想起来一阵子干几天，放下了长时间埋怨”的典型。每一天坚持读书做不到，坚持写日志做不到……这都是不求进取的惰性思想在作怪。行动才有收获，坚持才有奇迹，道理最简单，可做起来却很难。

三、工作不够主动。

除了做好本职工作以外，我对学校的发展不够关注，工作缺乏主动性，常常是上完课改完作业就离开了，很少与领导、同事沟通交流，常常囿于自我个人的天地，追求一种平静而单纯的生活，倒也怡然自得。经过学习科学发展观，我明白这是一种自私的本位主义思想。

四、工作不够深入。

梦想主义思想常占据我的内心，使我对一些不合理的现象深恶痛绝，导致我只能“冷眼向阳看世界”。在对学生的教育管理上，对于一些行为习惯较差、品行不端的学生，我有些缺乏耐心，做学生的思想工作不够深入，转变后进生的工作还需继续努力。

五、缺乏反思精神。

曾子曰：“吾日三省吾身，为人谋而不忠乎与朋友交而不信乎传不习乎”教学中的反思是十分重要的，可让我们尽快成长起来，而一个人，不经过不断的反思，就很容易盲目，容易自大，他的思想，只能是别人思想的跑马场。教学反思，最好的方法是勤写教学日志。遗憾的是，自我在现实生活中忙忙碌碌，并未做到。

鉴于以上不足，在以后的工作中，我将从以下几方面严格要求自我：

1、加强学习，提高素质。以科学发展观武装自我的头脑，注重专业发展，多读专业书籍，多反思自我的教学，勤写教育随笔，让发展落到实处。

2、确立楷模，锤炼坚持的品质，逼迫自我去努力，坚持不懈，坚持到底!

3、工作更加进取主动，进取关注学校发展。

4、对待学生力求“以人为本”，播种爱，收获爱。

5、永远不忘记最初的梦想，努力去过一种幸福完整的教育生活。

销售下降原因分析范文(篇五)

自从____年9月份党组织吸收我为预备党员以来，我一向认真履行工作职责，努力学习，不断进取，进取参加党支部和党小组组织的各项政治学习，学习党的基本理论、基本知识，认真贯彻落实党的十_大精神精神，也认真学习其重要资料。同时认真学习党章，自觉遵守党章，切实贯彻党章，坚决维护党章，用_武装头脑，不断提高政治理论水平和党性修养。充分发挥了作为一名党员模范带头作用，努力完成了各项工作任务。现将近期的学习和工作简要总结如下：

一、加强学习，不断提高自身综合素质

这短时间以来，我主动加强对政治理论知识的学习，主要包括学习中-国-共-产-党第十_次全国代表大会上所作的题为《高举中国特色社会主义伟大旗帜为夺取全面建设小康社会新胜利而奋斗》报告和新的《中-国-共-产-党章程》，进取配合支部的组织生活计划，切实地提高了自我的思想认识，同时注重加强对外界时政的了解，经过学习，提高了自我的政治敏锐性和鉴别本事，坚定了立场，坚定了信念，在大是大非问题面前，能够始终坚持清醒的头脑。不断改造自我的世界观、人生观和价值观，树立坚定的共产主义信念，使自我在思想上、行动上和党组织坚持高度一致。在政治思想上，坚持四项基本原则，与xxx在政治上、思想上、行动上坚持高度一致，拥护党的路线、方针、政策，坚定对共产主义的信仰，坚决抵制违背科学发展观的错误行为，认真落实“八个坚持、八个反对”的要求。

二、忠于职守，以党员标准严格要求自我

工作上，本人时刻牢记自我是一名共-产-党员，用“一滴水能够折射出太阳的光辉”来警醒自我，踏实进取认真谨慎，忠于职守、尽职尽责，遵纪守法、廉洁自律，努力发挥党员的先锋模范作用，以吃苦在前、享乐在后和对自我负责、对班级负责、对党负责的态度对待每一项工作，树立大局意识、服务意识、使命意识，努力把“全心全意为人民服务”的宗旨体此刻每个细节中;以改善工作作风、讲求工作方法、注重工作效率、提高工作质量为目标，进取努力地完成各项工作任务。在做好本职工作的同时，对学院开展的工作，总是想方设法出色完成。前短时间，学院组织各班开展“百日三无”主题活动，为了配合学院工作，我组织班级开展了“迎奥运，争做合格大学生!”的主题班会活动，邀请了04级我们专业的学长来为我们谈谈就业方面的经验，同时让同学们从自我谈起，让大家明白怎样才能让社会更好的接纳我们，怎样才能做一名合格的大学生!在去年的担任班级团支书以来，我班先后在“诚信”教育主题活动中获系“优秀班团体”、院“优秀班级”称号，在“勤奋求学，礼貌修身”活动中获系“优秀班级”称号，并评为2006～2007学年荣获“优秀班团体”、“五四红旗团支部”称号。

三、勤勤恳恳，努力学好专业文化知识

作为21世纪的大学生，作为祖国未来的人才，我觉得身上的担子确实不轻。此刻我们大三的课程学习任务并不很重，但都学的是自我的专科课程以及如今就业的压力对我们来说就像是无形的压力。所感觉自我好像有好多东西需要学习，我不敢放松学习，期望在有限的学生生涯中更多地学到点东西，为将来能更好地为人民服务作准备。为给将来就业和继续深造打下坚实的基础，我广泛涉猎各类知识，培养自我广泛的学习兴趣。在上一年的学习中，我又有了很大的提高，平均成绩到达85分以上，并获得一等奖学金、单项一等奖学金，并被评为“三好学生”、“优秀学生干部”、“优秀团干”，在暑期“三下乡”社会实践活动中获校级“先进个人”称号，同时我还经过了全过英语四级考试和全国计算机等级考试二级C语言考试。在课余时间，我也不忘加强体育锻炼，进取报名参加了四系共同举办的羽毛球赛，在这次活动中，我不但认识了不少同学，也给了我一个锻炼自我交际本事的场所，增加了自我的群众基础。自我从这次活动中收获不少，就是从这次活动中，我明白了，只要有决心，没有做不到的事。

四、严于律己，争做一名优秀的党员

进入大学的学习和生活，相对来说环境比较宽松，刚开始也放松了对自我的要求，导致大一上学期高等数学考试不及格，就因为这门考试不及格，所有一切评优评先都和我无关，还导致不能参加校党校培训，之后我对自我狠下决心，必须要好好学习，我想有了自我监督机制，每一天都会想想今日还有什么没有干好，或是还有什么原定计划没有完成。我深刻地感到，一个好习惯一生受益。注意将工作、学习、娱乐、休息有机的结合起来，养成良好的生活习惯。做到每一天早晨坚持早点到，从来不旷。

五、总结自我，以作为党员而骄傲

回顾自我一年来学习和工作，对照党员标准和评议标准要求，我感到，尽管自我还有许多的不足之处，有些方面还将有待于进一步提高，但自我的精神状态应当说是良好的，工作作风应当说是务实的，思想观念应当说是能够与时俱进的，在过去的一年我在行动上有改善、工作上有提高。

第一，我觉得我与新时期党员的标准之间还存在有必须的差距。还需要更多的学习理论知识，深入领会，并坚持作到身体力行。以更加饱满的学习热情，以更加进取的精神面貌，开展工作学习;还需要进一步加大对思想政治理论的学习，不断提高个人的思想理论水平。不断加强对人生观、世界观、价值观的改造，争取成为一名优秀的共-产-党员。

第二，我觉得我在交际本事还有要更进一步的提高。我明白，一个人有本事确实不错，可是作为新世纪的人才，还必须具备交际本事强的，不然就可能会不被伯乐所看重。

综上所述，一年来，尽管自我还存在不少缺点和不足，但我认为，自我这些缺点和不足经过我的努力必须能够克服和改正。所以党员评议要求，我认为自我基本属于合格党员。

销售下降原因分析范文(篇六)

As shown in the figures / percentages in the table / chart,  has been rising / falling  from sharp rise / decline in the chart from in to in significant / sharp rise / decline  it is self-evident that there are at least two good reasons to explain  on the one hand,  on the other hand, there may be other reasons to explain, but generally speaking, the above reasons are generally believed to be convincing as far as I am concerned 。 I think my opinion is correct and well grounded. Your address, month, day, year, addressee's address, dear, I'm very glad to hear from you. I'd like to write to tell you that I will thank you very much for your reply as soon as possible / I look forward to your reply as soon as possible.

I wish you good health and success. I sincerely greet you. Now more and more people think that this is why.

If there are so many reasons, maybe we can list them as follows: the first is in addition to this. The third reason is that the main reason is that some things have been done for one thing, and some things have been done for another. All these measures will definitely reduce the number of more and more popular recently.

There are two views, so I think Because this is their favorite, they hold their own views for more important reasons, while others think it is a better choice. In the following three reasons, first, second, third, finally, from my point of view, I think the reason is that in fact, there are other reasons that can explain my choice, and the former is undoubtedly a wise choice.

中文翻译：

如表/图中的数字/百分比所示，一直在上升/下降从图表中的急剧上升/下降从in到in显著/急剧上升/下降不言而喻，至少有两个好的原因可以解释一方面另一方面是由于另外，也许还有其他原因需要说明，但一般认为，就我而言，上述原因通常是令人信服的。我认为我的观点是正确的，并且有充分的根据，你的地址，月日，年收件人地址，亲爱的很高兴收到你的来信，我想写信告诉你，我将非常感谢你在你方便的时候尽快给我回信/我期待着你尽早的回信。祝你健康和成功，真诚地问候你。

现在有越来越多的人认为这是为什么如果有这么多的原因，也许可以列举如下：第一个是除此之外的第三个原因是，主要原因是为了一件事而做了一些事情，为了另一件事而做了一些事情，所有这些措施一定会减少最近越来越流行的数量有两方面的观点，所以我认为这是他们最喜欢的，他们持有自己的观点是出于更重要的原因，而其他人认为这是一个更好的选择，在以下三个原因中，第一，第二，第三，最后，从我的观点来看，我认为原因是事实上，还有其他一些原因可以解释我的选择，前者无疑是一个明智的选择。

销售下降原因分析范文(篇七)

一、存在的问题

一是学习的要求和动力不够。对学习的要求不够高，学习的资料较浅，学习的范围较窄，系统性、专业性、深入性不强，从而使得学习的效果不明显。动力不足，缺乏学习的主动性。主要表此刻：一方面，学习的自觉性不强。没改变那种“要我学”为“我要学”的良好学习习惯。自我较注重单位安排的各种政治、业务学习，而对其他学习的主动性不够;另一方面，学习的钻劲不够。学习过程中，我认真做了笔记，但往往浅尝辄止，没有作深入消化，领会内涵，全面贯彻;第三，学习重点不清。自我没有认真把握学习重点，但求面面俱到，结果忽视了直接相关工作需要的重点学习。

二是职责意识不够强。由于大局意识不够，往往只管自我职责以内的事，其它的事就少有过问。有时，自我明明看见其它同志工作中存在的问题，因碍于面子或是认为不该自我管，也就没有主动提出来帮忙改正，而是放之任之;有时自我认为无足轻重、无碍大局、可干可不干的事，也就无动于衷;有时本该今日干完的事，也随便拖到明天干。

三是处理问题理论联系实不够。尽管我也经常学习，但学习的深度不够。我经常告诫自我要用辨证的观点和方法去分析和处理问题，可总是讲在嘴边，忘在手边，结果分析和处理问题的方法简单，对具体问题分析力度不够，不能全面运用发展的、联系的、辨证的眼光看待和处理问题。

二、产生问题的原因分析

一是平时疏于学习。在知识结构日新月异的今日，不学习，就要落伍。以往我总认为，只要能把本质工作干好，其他学习都无关紧要，殊不知，学习与工作是相辅相成的。仅有深入地、系统地、全面地学习，才能更好地胜任自我的工作。在日常工作中，我认为只要能干好本职工作就行了，而放松了对其他知识的学习。理论知识的学习上也只满足于看看党报党刊、听听时事新闻，读读书本，偏重于时事了解，而对于_的学习不够，致使理论基础薄弱。由于忽视了对党的路线、方针、政策的学习和掌握，对于自我所学的东西，也没有认真去深入消化，吸收，也就不能很好地做到把自我所学贯彻到实践中去，落实到行动上来，致使在实际工作中政策水平较低。加之学习的主动性不够，对于学习制度坚持不够，老爱犯“三分钟”热情的毛病，这一不良习惯致使学习收效不大。

二是思维局限，认识落后。思维局限，认识落后，进取意识不够强，认为工作上过得去就行，不求冒尖，但求稳而不乱，奉行多一事不如少一事的原则。按部就班，认为只要规规矩矩地按条款、按规章制度办事，工作不出错，不给组织添乱子，也就问心无愧。没给自我树立起跨越的高标杆，让自我朝着目标坚定地走下去，反而缺乏向更高目标追求和奋斗的活力与勇气。

三是群众观念弱化。我们的一切出发点应着眼于广大人民群众，想人民群众之所想，急人民群众之所急，真正做到情为民系、权为民用、利为民谋。由于我们工作经常直接与企业职工接触的机会多，与他们之间的交流较多，看到群众的疾苦多，听到群众的呼声多，渐渐地麻木了、习以为常了，群众观念弱化，为人民服务的意识弱化。

三、整改措施

随着机关作风整顿活动的不断深入，经过对自身存在问题的排查，更加清醒地认识到自我存在的问题，也更加增强了我改正错误、提高自我思想素质的信心和决心。在今后的工作中，我决心从以下几方面进行改善：

一是加强理论学习，提高政治素质。全面认真系统地学习党的方针政策，认真学习党的有关政策和省委_届_次全会以发市委_届_次全会精神，在工作和学习中牢记xxx员的六条基本要求，按照合格xxx员的标准要求自我，时刻把坚定共产主义梦想信念放在首位，把它作为自我的立身之本、奋斗动力和行为坐标，立党为公，甘于奉献。

二是进一步改善工作作风。努力做到善于克服消极思维、模糊认识所造成的各种束缚，破除急躁情绪，迎难而上，进取工作;善于对遇到的问题进行理性思考，深挖其中的规律性;善于从事物之间的种种联系去分析和解决问题;善于从政治、全局的高度认识事物;善于根据个人具体情景和自身工作特点，不断完善和提高自我，脚踏实地的投入到工作中去。

三是加强自身建设，提高服务本事。经过学习，牢固树立共产主义的梦想信念，紧跟不断发展变化的新形势，进一步增强大局意识、职责意识、忧患意识，在强化服务意识上下功夫，为领导决策出谋划策，献智献力;时刻遵守各项规章制度，从思想上筑起抵御腐朽思想侵蚀的坚固防线，增强拒腐防变的职责感和紧迫感。堂堂正正做人，真正做到自重、自省、自警、自励，时刻以树立机关干部良好形象为自我行动、处世的准则，在生活上严格要求自我，敢于抵制各种不正之风和腐败行为，努力做到勤政廉洁。

今后，我将以这次活动为契机，继续查摆自我在各方面存在的不足和问题，进一步提高思想认识，转变工作作风，改正不足，提高自我，真正使自我的思想得到进一步净化、工作得到进一步提高、作风得到进一步改善、行为得到进一步规范，努力把自我的各项工作做好，取得成效。

销售下降原因分析范文(篇八)

一、利润

(一)集团利润额增减变动

1、利润额增减变动水平

⑴净利润:

一季度实现净利润万元，比上年同期减少了万元，减幅34%。

净利润下降原因:一是由于实现利润总额比上年同期减少万元，二是由于所得税税率增长，缴纳所得税同比增加万元，其中利润总额减少是净利润下降的主要原因。

⑵利润总额:利润总额万元，同比上年同期万元减少万元，下降26%。

影响利润总额的是营业利润同比减少万元，补贴收入增加17万元。

⑶营业利润:营业利润万元，较上年万元大幅减少，减幅35%。

主要是产品销售利润和其他业务利润同比都大幅减少所致，分别减少万元和万元。

⑷产品销售利润:产品销售利润万元同比万元，下降36%。

影响产品销售利润的有利因素是销售毛利同比增加万元，增长率27%；不利因素是三项期间费用万元，同比增加万元，增长率。

期间费用增长是导致产品销售利润下降的主要原因。

由于今年一季度淡季不淡，销售收入同比增长53%，销售运费、工资、及相应的贷款利息、汇兑损失也比上年大幅增长。

销售费用、管理费用、财务费用，同比增加额分别是万元、万元和万元，其中销售费用和财务费用同比增长最快，分别增长98%和67%。

⑸产品销售毛利:一季度销售毛利万元，销售毛利较上年增加万元，增长率27%；销售毛利同比增加的原因是收入、成本两项相抵的结果。

产品销售收入同比增加万元，增长53%；产品销售成本同比增加万元，增长57%。

2、利润增减变动结构及评价

从20XX年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润占营业收入的比重为；比上年同期下降了；本期营业利润占收入结构比重，同比上年的下降了；利润总额构成，同比下降了；净利润构成为，比上年的下降。

从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有下降，各项财务成果结构下降原因:

①产品销售利润结构下降，主要是产品销售成本和三项期间费用结构增长所致。

目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用和财务费用的增长是提高产品销售利润的根本所在。

②营业利润结构下降的原因除受产品销售利润影响以外，其他业务利润同比占结构比重下降也是不利因素之一。

③本期因补贴收入为利润总额结构增加，是利润总额增加的有利因素，而营业外收入结构比重下降，营业外支出比重增加及所得税率结构上升都给利润总额结构增长带来不利影响。

(二)各生产分部利润

1、一季度生产本部(含QY分厂)利润增减变动:

⑴本部利润总额万元，同比减少万元，下降。

利润总额下降的主要原因是产品销售利润和其他业务利润同比减少万元、万元，补贴收入增加17万元，及营业外收入同比减少万元增减相抵所致。

⑵本部产品销售利润万元，较上年同期万元减少万元，减幅。

其减少的原因是一季度销售收入的同比增加幅度抵消不了销售成本和期间费用的增加幅度，造成产品销售毛利空间缩小。

其销售收入同比增加2312..68万元，增长；而销售成本、费用增加万元，成本、费用率增长达。

其中:产品销售成本增加万元，增长；期间费用增加万元，。

2、一季度AY分利润增减变动:

⑴AY分利润总额万元，同比减少万元，下降。

利润总额下降的主要原因是产品销售利润减少万元、其他业务利润同比增加万元两项增减相抵所致。

⑵产品销售利润万元，较上年同期万元减少万元，减幅。

其减少的原因是:由于主要原材料价格较上年同期上涨，因此产品销售毛利并未因业务量增大而增加。

销售收入同比增加万元，增长；而销售成本增加万元，增长；产品销售毛利较上年减少万元，减幅19%；期间费用万元，同比减少万元，费用率下降。

二、收入

(一)销售收入结构:

一季度集团完成销售收入万元。

出口NSB、国内销售NSB及PEX材等收入与上年同期相比都有不同程度的增长，按销售区域划分:

1.出口贸易创汇收入万美元，同比增加万美元，增长，折合币销售收入4340万元，完成年度计划的31%

2.国内销售收入(包括QY分厂)万元，完成年度计划的，同比增加万元，增长。

分PEX材收入万元，与上期的相比，增加万元，增长了。

(二)销售收入的销售数量与销售价格

一季度集团销售收入中出口销售、国内销售、AY分在收入结构所占比重分别是；；。

其中以本部出口业务量最大，其对销售总额、成本总额的影响也最大。

1、本部一季度因销售业务量增加影响，销售收入(币)较上年同期增加万元(含QY分厂)，增长；

2、尽管3月始上调了部分出口产品售价，但汇率由元/1美元降到元/1美元，因汇率损失影响，一季度(币)销售价格比上年同期价格仍然减少，因价格降低影响同比销售收入减少万元；

3、本部由于一季度出口销售业务扩大，因销售量的变动影响同比增加销售收入万元。

(三)销售收入的赊销情况

20XX年一季度应收帐款期末余额万元；与上期的3337万元相比，增加了万元，应收账款增长了。

其中:应收账款账龄在三年以上的有万元，占，1-2年的应收账款万元，占赊销总额的。

说明销售收入中应收账款赊销比重在加大，其中值得注意的是:

⑴各代表处赊销收入万元，占发货累计的；超出可用资金限额万元；

⑵代理商及办事处等赊销收入万元，其不良及风险赊销款万元，占其赊销收入的43%。

(不良应收款占28%，风险应收款占16%)

三、成本费用

(一)产品销售成本

1.全部销售成本完成情况

集团全部产品销售成本万元，较上年同期万元增长57%。

其中:

⑴出口产品销售成本万元，占成本总额的，同比增加万元，增长71%，其成本增长率大大高于全部产品销售成本总体增长水平(14%=71%-57%)；

⑵本部国内产品销售成本万元，占成本总额的，同比上年增加万元，增长42%；说明国内产品销售成本增长率低于全部产品销售成本增长率(15%=42%-57%)；

⑶AY分产品销售成本万元，同比万元，增加万元，增长，占成本总额的；其销售成本占收入结构的，同比上年增长

2、各销售区域产品销售成本对总成本的影响:

①出口产品销售成本对总成本的影响66%。

②国内销售产品成本对总成本的影响22%。

②AY分销售产品成本对总成本的影响12%。

一季度由于成本增长影响，出口产品销售毛利率同比下降2%，这是销售毛利率下降的主因。

国内产品销售收入同比增长1%，成本并没有同比例增加。

3、单位产品材料利用率同比下降对成本的影响

⑴利用率只有成本，同比成本增加了万元。

其原因是PEX不合格70米，伯兰色KQ不良产生标准张降级。

⑵板利用率有，同比成本增加了12万元。

主要是XX不良、拉闸停电损失。

⑶利用率有比上年的低约2个百分点，成本增加万元。

主要是XXXXXXXXXX试验调整。

⑷比计划成本高万元，因为2月有PEX材不合格220米，3月有X材不合格致使张BZB降级。

(二)各项费用完成情况

三项期间费用共计万元，总费用水平，比上年同期的下降了；其中销售费用、财务费用增加是费用总额增加的主要原因

⑴销售费用

销售费用万元，占费用总额的32%；与上年同比增加万元。

销售费用变动的原因:一是运费、工资和其他项有较大增长，分别比上年同期增长万元、万元、万元，增长幅度分别为、、。

由于销售业务量加大，其收入提成、运输费和包装材料等费用相应的增加，同时会务费、交际应酬费、差旅费等方面的开支也有一定的增加，但办公费比上年有所下降。

⑵管理费用

管理费用万元，占费用总额的35%；与上年同比增加万元，增长4%。

管理费用变动的原因是工资同比增加万元，增长。

水电费增加万元，增长，其他项增加万元，同比增长。

办公费等同比减少的项目有:无形资产摊销费用比上年同期下降41%；差旅费、修理费两项均下降72%；办公费下降36%；税金下降27%；交际应酬费下降16%。

其中无形资产摊销减少万元是与上年摊销期限不一致形成的。